西江月文藝雜志社2021年 單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明 目錄 第一部分：西江月文藝雜志社概況 一、主要職能 二、機構(gòu)設(shè)置情況 三、人員構(gòu)成情況 第二部分：西江月文藝雜志社單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明 一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說明 二、單位收入總體預(yù)算情況說明 三、單位支出總體預(yù)算情況說明 四、財政撥款收支預(yù)算情況說明 五、一般公共預(yù)算支出情況說明 六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明 七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費情況說明 八、政府性基金預(yù)算情況說明 九、2021年單位預(yù)算其他事項說明 第三部分：專業(yè)名詞解釋 第四部分：西江月文藝雜志社2021年單位預(yù)算報表（詳見附件） 一、單位收支預(yù)算總表 二、單位收入預(yù)算總表 三、單位支出預(yù)算總表（按功能科目分類） 四、單位支出預(yù)算總表（按部門經(jīng)濟科目分類） 五、財政撥款收支總表 六、一般公共預(yù)算支出表（按功能科目分類） 七、一般公共預(yù)算支出表（按部門經(jīng)濟科目分類） 八、一般公共預(yù)算支出表（按政府經(jīng)濟科目分類） 九、一般公共預(yù)算基本支出表（按部門經(jīng)濟科目分類） 十、一般公共預(yù)算基本支出表（按項目類別） 十一、政府性基金預(yù)算支出表 十二、“三公”經(jīng)費支出表 十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表 第一部分：單位概況 一、主要職能 出版文藝雜志，促進文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。 二、機構(gòu)設(shè)置情況 西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個職能科室，編輯部。 三、人員構(gòu)成情況 西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額事業(yè)編制10名。其中，在職在編人員3人，包括：行政在職在編人員2人，后勤人員1人。離退休人員6人。 第二部分：西江月文藝雜志社2021年單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明 一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說明 2021年收支總預(yù)算317683元，同比無增長變化。收入包括：一般公共預(yù)算撥款；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出。 2021年收支預(yù)算總體無增減。 二、單位收入總體預(yù)算情況說明 2021年收入總預(yù)算317683元，同比增加0元，增長0%。其中： （一）一般公共預(yù)算撥款（含上級補助，下同）317683元，占收入總預(yù)算的100%，同比無變化。 （二）本單位無政府性基金預(yù)算收入，同比無變化。 （三）本單位無財政專戶管理資金資金收入，同比無變化。 （四）本單位無事業(yè)收入，同比無變化。 （五）本單位無事業(yè)單位經(jīng)營收入，同比無變化。 三、單位支出總體預(yù)算情況說明 2021年支出總預(yù)算317683元，其中，基本支出預(yù)算257683元，占支出總預(yù)算的81.12%，同比無變化；項目支出預(yù)算60000元，占支出總預(yù)算的18.88%，同比無變化。其中： （一）文化旅游體育與傳媒支出類科目317683元，占支出總預(yù)算100%，同比無變化。 四、財政撥款收支預(yù)算情況說明 2021年財政撥款收支總預(yù)算317683元。收入包括：一般公共預(yù)算撥款317683元；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出317683元。 五、一般公共預(yù)算支出情況說明 2021年一般公共預(yù)算撥款支出317683元，其中：基本支出257683元，項目支出60000元，具體支出預(yù)算如下： （一）一般公共預(yù)算支出按支出功能分類科目劃分。 出版發(fā)行317683元，其中：基本支出257683元，項目支出60000元。主要用于出版文藝雜志，促進文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。 （二）按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出預(yù)算和項目支出預(yù)算。 1.基本支出預(yù)算257683元，占支出總預(yù)算的81.12%，同比無變化。其中： 工資福利支出預(yù)算257683元，占基本支出預(yù)算100%，同比無變化。 2.項目支出60000元，占支出總預(yù)算的18.88%，同比無變化。其中： 商品和服務(wù)支出預(yù)算60000元，占項目支出預(yù)算100%，同比無變化。 六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明 2021年一般公共預(yù)算基本支出257683元，其中： 人員經(jīng)費257683元，主要包括：基本工資。 公用經(jīng)費0元。 七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費情況說明 （一）2021年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況。 2021年部門預(yù)算全口徑安排“三公”經(jīng)費支出預(yù)算0元，同比無變化。 其中： 1.因公出國（境）經(jīng)費支出預(yù)算0元，同比無變化。 2.公務(wù)接待費支出預(yù)算0元，同比無變化。 3.公務(wù)用車費預(yù)算0元，同比無變化。 其中： （1）公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算0元，同比無變化。 （2）公務(wù)用車購置費0元，同比無變化。 （二）2021年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費預(yù)算情況。 2021年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費支出預(yù)算0元，同比無變化。其中：本級經(jīng)費撥款預(yù)算0元，同比無變化。具體是： 1．因公出國（境）經(jīng)費支出預(yù)算0元，根據(jù)財政局統(tǒng)一要求，各單位一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費不編入部門預(yù)算，執(zhí)行中根據(jù)外事管理部門批準的年度出國計劃申請調(diào)整支出。 2.公務(wù)接待費預(yù)算0元，同比無變化。其中：本級經(jīng)費撥款預(yù)算0元，同比無變化。 3.公務(wù)用車費預(yù)算0元，同比無變化。其中：本級經(jīng)費撥款預(yù)算0元，同比無變化。 具體是： （1）公務(wù)用車運行維護費預(yù)算0元，同比無變化。其中：本級經(jīng)費撥款預(yù)算0元，同比無變化。 （2）公務(wù)用車購置預(yù)算0元，同比無變化。其中：本級經(jīng)費撥款預(yù)算0元，同比無變化。 八、政府性基金預(yù)算情況說明 2021年本單位無政府性基金收支業(yè)務(wù)，因此沒有相應(yīng)的政府性基金收支預(yù)算。 九、2021年單位預(yù)算其他事項說明 （一）機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算安排情況。 單位機關(guān)行政運行經(jīng)費財政撥款預(yù)算0元，單位出版發(fā)行安排317683元，同比無變化。其中：基本支出257683元；項目支出60000元。包括：工資福利支出257683元、商品和服務(wù)支出60000元。主要用于事業(yè)單位根據(jù)國家規(guī)定的基本工資和津補貼標準等安排的人員經(jīng)費支出；按市本級公用經(jīng)費開支標準安排的印刷費等日常公用經(jīng)費支出。 （二）政府采購預(yù)算安排情況。 2021年政府采購預(yù)算0元，同比無變化。按采購資金類型劃分，一般公共預(yù)算撥款0元，財政專戶管理的資金安排0元。按采購項目類型劃分，集中采購0元，其中：貨物類采購0元、工程類采購0元、服務(wù)類采購0元；分散采購0元，其中：貨物類采購0元、工程類采購0元、服務(wù)類采購0元。 （三）國有資產(chǎn)的總體情況。 共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。 截至2020年12月31日，資產(chǎn)原值合計579642.12元，其中：（1）土地、房屋及構(gòu)筑物579642.12元，（2）通用設(shè)備0元，（3）專用設(shè)備0元，（4）文物和陳列品0元，（5）圖書檔案0元，（6）家具、用具、裝具等0元。 （四）預(yù)算績效說明。 2021年單位預(yù)算共有項目（含基本支出）2個，項目涉及金額317683元，全部項目（含基本支出）均制定了績效目標。其中：本級2個績效項目，分別是：基本支出在職在編人員經(jīng)費257683元，專項經(jīng)費支出--印刷支出項目60000元。 （五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況說明 2021年本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支業(yè)務(wù)，因此沒有相應(yīng)的國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。 （六）其他情況說明。 2020年單位預(yù)算一般公共預(yù)算撥款指本級經(jīng)費撥款，上級補助收入在轉(zhuǎn)移性收入中顯示。根據(jù)財政部預(yù)算管理一體化規(guī)范，2021年單位預(yù)算一般公共預(yù)算撥款指本級經(jīng)費撥款和一般公共預(yù)算中上級補助收入。為使2021年單位預(yù)算公開進行同口徑對比，此次2021年單位預(yù)算同比已將2020年單位預(yù)算數(shù)據(jù)調(diào)整為同口徑進行對比。 第三部分：專業(yè)名詞解釋 1.一般公共預(yù)算撥款：是指本級財政當年撥付的預(yù)算資金,包含經(jīng)費撥款、納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入安排的資金、專項收入安排的資金、行政事業(yè)性收費收入安排的資金、罰沒收入安排的資金、國有資本經(jīng)營收入安排的資金、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入安排的資金、其他收入安排的資金等。 2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。 3.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。 4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。 5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在預(yù)計用當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。 6.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。 7．基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。 8．項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。 9．事業(yè)單位經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。 10．機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。 11．“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公職人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 12.出版發(fā)行：本單位專指出版事業(yè)中編輯、印刷、發(fā)行三個方面的工作，也是出版社內(nèi)部負責管理書稿印刷、生產(chǎn)方面的工作、包括圖書的總發(fā)、批發(fā)與零售。 第四部分：2021年單位預(yù)算報表 一、單位收支預(yù)算總表 二、單位收入預(yù)算總表 三、單位支出預(yù)算總表（按功能科目分類） 四、單位支出預(yù)算總表（按部門經(jīng)濟科目分類） 五、財政撥款收支總表 六、一般公共預(yù)算支出表（按功能科目分類） 七、一般公共預(yù)算支出表（按部門經(jīng)濟科目分類） 八、一般公共預(yù)算支出表（按政府經(jīng)濟科目分類） 九、一般公共預(yù)算基本支出表（按部門經(jīng)濟科目分類） 十、一般公共預(yù)算基本支出表（按項目類別） 十一、政府性基金預(yù)算支出表 十二、“三公”經(jīng)費支出表 十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表 上述報表詳見附件。 
|
