目錄
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、主要職能
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
三、人員構(gòu)成情況
第二部分：西江月文藝雜志社2023年單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說(shuō)明
二、單位收入預(yù)算總體情況說(shuō)明
三、單位支出預(yù)算總體情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算情況說(shuō)明
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況說(shuō)明
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
第三部分：專業(yè)名詞解釋
第四部分：西江月文藝雜志社2023年單位預(yù)算報(bào)表（詳見(jiàn)附件）
一、單位收支總體情況表
二、單位收入總體情況表
三、單位支出總體情況表
四、財(cái)政撥款收支總體情況表
五、一般公共預(yù)算支出情況表
六、一般公共預(yù)算基本支出情況表
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出情況表
八、政府性基金預(yù)算支出情況表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表
十、年度預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)表
第一部分：?jiǎn)挝桓艣r
一、主要職能
出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展，《西江月》雜志出版發(fā)行。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個(gè)職能科室，編輯部。
三、人員構(gòu)成情況
西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)3名，其中：差額事業(yè)編制3名。其中，在職在編人員3人，包括：行政在職在編人員2人，后勤人員1人。離退休人員6人。
第二部分：西江月文藝雜志社2023年單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說(shuō)明
2023年收支總預(yù)算311383元，同比減少6000元，下降1.89 %。主要是按照過(guò)“緊日子”要求，根據(jù)相關(guān)規(guī)定減少了出版發(fā)行及相關(guān)印刷支出。其中：本年收入預(yù)算311383元，同比減少6000元，下降1.89 %；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。收入包括：一般公共預(yù)算撥款；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出。
2023年收支預(yù)算總體減少，主要是以下支出減少：根據(jù)相關(guān)規(guī)定減少了出版發(fā)行及相關(guān)印刷支出，使收入預(yù)算總體有所減少。
二、單位收入總體預(yù)算情況說(shuō)明
2023年收入總預(yù)算311383元，同比減少6000元,下降1.89%。本年收入預(yù)算311383元，同比減少6000元,下降1.89%；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。其中：
（一）一般公共預(yù)算撥款311383元，占收入總預(yù)算的100%，同比減少6000元，下降1.89 %。
（二）本單位無(wú)政府性基金預(yù)算撥款收入，同比無(wú)變化。
（三）本單位無(wú)財(cái)政專戶管理資金收入，同比無(wú)變化。（四）本單位無(wú)事業(yè)收入，同比無(wú)變化。
（五）本單位無(wú)事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入，同比無(wú)變化。
（六）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0元。
三、單位支出總體預(yù)算情況說(shuō)明
2023年支出總預(yù)算311383元，其中，基本支出預(yù)算257683元，占支出總預(yù)算的82.75 %，同比無(wú)變化；項(xiàng)目支出預(yù)算53700元，占支出總預(yù)算的17.25%，同比減少6000元，下降10.05%。主要是按照過(guò)“緊日子”要求，根據(jù)相關(guān)規(guī)定減少了出版發(fā)行及相關(guān)印刷支出。
文化旅游體育與傳媒支出311383元，占支出總預(yù)算100%，同比減少6000元，下降1.89%。
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明
2023年財(cái)政撥款收支總預(yù)算311383元。收入包括：一般公共預(yù)算撥款311383元。支出包括：文化旅游體育與傳媒支出311383元。
五、一般公共預(yù)算支出情況說(shuō)明
2023年本年一般公共預(yù)算撥款支出311383元，其中：基本支出257683元，項(xiàng)目支出53700元，具體支出預(yù)算如下：
（一）一般公共預(yù)算支出按支出功能分類科目劃分。
出版發(fā)行311383元，其中：基本支出257683元，項(xiàng)目支出53700元。主要用于出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展。《西江月》雜志出版發(fā)行。
（二）按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算。
1.基本支出預(yù)算257683元，占一般公共預(yù)算支出的82.75%，同比無(wú)變化。其中：
工資福利支出預(yù)算257683元，占基本支出預(yù)算100 %，同比無(wú)變化。
2.項(xiàng)目支出53700元，占一般公共預(yù)算支出的17.25%，同比減少6000元，下降10.05%。其中：
商品和服務(wù)支出預(yù)算53700元，占項(xiàng)目支出預(yù)算100 %，同比減少6000元，下降10.05%。
六、一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明
2023年本年一般公共預(yù)算基本支出257683元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)257683元，主要包括：基本工資。
公用經(jīng)費(fèi)0元。
七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
（一）2023年單位預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。
2023年單位預(yù)算全口徑安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中，當(dāng)年預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元。其中：
1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。
2.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。
3.公務(wù)用車費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：
（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。
（2）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，同比無(wú)變化。
（二）2023年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。
2023年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中，當(dāng)年預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元。其中：
1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化。
2.公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算。
公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元。
3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算。
公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元。具體是：
（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元。
（2）公務(wù)用車購(gòu)置預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中，當(dāng)年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無(wú)變化；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0元。
八、政府性基金預(yù)算情況說(shuō)明
本單位2023年無(wú)政府性基金預(yù)算支出。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況說(shuō)明
本單位2023年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說(shuō)明。
本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算0元。事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)總預(yù)算安排53700元，其中：基本支出預(yù)算0元，項(xiàng)目支出預(yù)算53700元，同比減少6000元，下降1.89%。主要原因是按照過(guò)“緊日子”要求，根據(jù)相關(guān)規(guī)定減少印刷支出。主要用于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)支出。
（二）政府采購(gòu)預(yù)算安排情況說(shuō)明。
2023年政府采購(gòu)預(yù)算0元，同比無(wú)變化。其中：政府集中采購(gòu)預(yù)算0元，占政府采購(gòu)預(yù)算的0%，同比無(wú)變化。分散采購(gòu)0元，占政府采購(gòu)預(yù)算的0%，同比無(wú)變化。
按政府采購(gòu)資金類型劃分，一般公共預(yù)算撥款0元，財(cái)政專戶管理的資金安排0元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排0元。
按政府采購(gòu)項(xiàng)目類型，分為貨物類采購(gòu)、工程類采購(gòu)和服務(wù)類采購(gòu)三種類型。其中：貨物類采購(gòu)0元，占政府采購(gòu)預(yù)算0%；工程類采購(gòu)0元，占政府采購(gòu)預(yù)算0%；服務(wù)類采購(gòu)0元，占政府采購(gòu)預(yù)算0%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)的總體情況說(shuō)明。
共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他用車0輛。
截至2022年12月31日，資產(chǎn)原值合計(jì)579642.12元，其中：1.土地、房屋及構(gòu)筑物579642.12元。2.通用設(shè)備0元。3.專用設(shè)備0元。4.文物和陳列品0元。5.圖書(shū)檔案0元，6.家具、用具、裝具等0元。
（四）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明。
2023年單位預(yù)算所有項(xiàng)目均已編制績(jī)效目標(biāo)，其中：項(xiàng)目支出（其他運(yùn)轉(zhuǎn)類和特定目標(biāo)類項(xiàng)目）1個(gè)，涉及一般公共預(yù)算撥款53700元，財(cái)政專戶管理資金收入0元，單位資金0元，上年結(jié)余收入0元。相關(guān)績(jī)效目標(biāo)情況詳見(jiàn)單位預(yù)算公開(kāi)表10表。
第三部分：專業(yè)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算撥款：是指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的預(yù)算資金，包含經(jīng)費(fèi)撥款、納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入安排的資金、專項(xiàng)收入安排的資金、行政事業(yè)性收費(fèi)收入安排的資金、罰沒(méi)收入安排的資金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排的資金、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入安排的資金、其他收入安排的資金等。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
3.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
6．基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。
7．項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
8．事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
9．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
10．“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級(jí)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公職人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
第四部分：2023年部門預(yù)算報(bào)表
一、單位收支預(yù)算總體情況表（預(yù)算公開(kāi)01表）
二、單位收入預(yù)算總體情況表（預(yù)算公開(kāi)02表）
三、單位支出預(yù)算總體情況表（預(yù)算公開(kāi)03表）
四、財(cái)政撥款收支總體情況表（預(yù)算公開(kāi)04表）
五、一般公共預(yù)算支出情況表（預(yù)算公開(kāi)05表）
六、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算公開(kāi)06表）
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)支出情況表（預(yù)算公開(kāi)07表）
八、政府性基金預(yù)算支出情況表（預(yù)算公開(kāi)08表）
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表（預(yù)算公開(kāi)09表）
十、年度預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)表（預(yù)算公開(kāi)10表）
上述報(bào)表詳見(jiàn)附件。
