目錄
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、單位職責
二、機構(gòu)設(shè)置
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
第二部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況
二、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
三、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
四、2021年度政府性基金支出決算情況
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況
六、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
七、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第一部分：西江月文藝雜志社概況
一、單位職責
出版文藝雜志，促進文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。
二、機構(gòu)設(shè)置
西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個職能科室，編輯部。
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額編制10名。其中，在職在編人員3人，包括行政在職在編人員2人，后勤人員1人。退休人員6人。
第二部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算報表
(此部分另附表格，掛報告尾部)
第三部分：西江月文藝雜志社2021年度單位決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況
（一）本單位2021年度總收入38.01萬元，其中本年收入38.01萬元,與2020年度決算數(shù)一致。收入具體情況如下：
1.一般公共預(yù)算財政撥款收入38.01萬元，為市本級財政當年撥付的資金。與2020年度決算數(shù)一致。
（二）本單位2021年度總支出38.01萬元，其中本年支出38.01萬元,與2020年度決算數(shù)一致。支出具體情況如下：
1.文化旅游體育與傳媒支出（類）38.01萬元：主要用于基本支出人員的工資福利支出、對個人和家庭的補助支出及印刷等日常運轉(zhuǎn)支出。與2020年度決算數(shù)一致。
二、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
西江月文藝雜志社2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出38.01萬元，與2020年度決算數(shù)一致。其中：基本支出32.01萬元，項目支出6萬元。
西江月文藝雜志社2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為31.76萬元，支出決算為38.01萬元，完成年初預(yù)算的119.6%。
（一）文化旅游與體育傳媒支出年初預(yù)算為31.76萬元，支出決算為38.01萬元，完成年初預(yù)算的119.6%。較年初預(yù)算增加的主要原因是人員工資基數(shù)增加，各項人員經(jīng)費增加。主要用于人員工資支出、《西江月》雜志社稿酬支出及印刷支出等。
1.出版發(fā)行38.01萬元，主要用于人員工資支出、《西江月》雜志稿費支出及印刷支出等。較年初預(yù)算數(shù)增加6.25萬元，主要是人員工資基數(shù)增加，各項人員經(jīng)費增加。
三、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出32.01萬元，與上年一致。
其中：人員經(jīng)費29.45萬元，主要包括：基本工資、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、對個人和家庭補助等；公用經(jīng)費2.56萬元，主要包括：辦公費、印刷費等。
支出具體情況如下：
（一）工資福利支出21.07萬元，完成年初預(yù)算的81.7%。主要原因是將工資福利支出中退休人員開支部分金額列入到了對個人和家庭的補助科目。
（二）商品和服務(wù)支出2.55萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）對個人和家庭的補助8.38萬元，完成年初預(yù)算的100%。
四、2021年度政府性基金支出決算情況
本單位無政府性基金收入，也沒有政府性基金支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出情況說明
本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
六、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運行費支出決算0萬元；公務(wù)接待費支出決算0萬元。
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算總額為0萬元，與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。其中，因公出國支出決算與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。公務(wù)用車購置支出決算與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。公務(wù)用車運行維護費決算支出與預(yù)算同比無增減變化，與去年相比無增減變化。公務(wù)接待費支出決算與預(yù)算相同無增減變化，與去年相比無增減變化。具體情況如下：
（一）因公出國（境）費支出0萬元。全年使用財政撥款安排0個（局、辦）機關(guān)、0個所屬單位出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次。
（二）公務(wù)用車購置及運行費支出0萬元。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元，購置了0輛公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行支出0萬元。2021年，所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運行費支出0萬元。
（三）公務(wù)接待費支出0萬元,國內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。其中：
外事接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明。
本單位無機關(guān)運行經(jīng)費支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
（二）政府采購支出情況說明。
2021年本單位無政府采購支出，與去年相比無增減變化，與預(yù)算相比無增減變化。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，副部（?。┘夘I(lǐng)導干部用車0輛、主要領(lǐng)導用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明。
1.績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2021年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中：單位其他運轉(zhuǎn)類項目1個,特定目標類項目0個，共涉及資金6萬元占一般公共預(yù)算項目支出總額的15.8%。
2.單位決算中項目績效自評結(jié)果及單位整體支出績效自評結(jié)果。
我單位今年在單位決算中反映印刷費支出1個項目績效自評結(jié)果。
項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，專項公用經(jīng)費-印刷支出項目自評得分為98分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：無。下一步改進措施：無。
2021年度預(yù)算項目績效自評表
第四部分名詞解釋
一、財政撥款收入：指市財政部門當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入市財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指市本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
