西江月文藝雜志社2022年單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第一部分：西江月文藝雜志社概況

一、主要職能

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況三、人員構(gòu)成情況

第二部分：西江月文藝雜志社單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說明二、單位收入總體預(yù)算情況說明

三、單位支出總體預(yù)算情況說明四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說明五、一般公共預(yù)算支出情況說明

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明八、政府性基金預(yù)算情況說明

九、2022年單位預(yù)算其他事項(xiàng)說明

第三部分：專業(yè)名詞解釋

第四部分：西江月文藝雜志社2022年單位預(yù)算報(bào)表（詳見附件）

一、單位收支預(yù)算總體情況表（預(yù)算公開01表）

二、單位收入預(yù)算總體情況表（預(yù)算公開02表）

三、單位支出預(yù)算總體情況表（預(yù)算公開03表）

四、財(cái)政撥款收支總體情況表（預(yù)算公開04表）

五、一般公共預(yù)算支出情況表（預(yù)算公開05表）

六、一般公共預(yù)算基本支出表（預(yù)算公開06表）

七、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表（預(yù)算公開07表）

八、政府性基金預(yù)算支出情況表（預(yù)算公開08表）

第一部分：單位概況一、主要職能

出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

西江月文藝雜志社屬于差額事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)一個(gè)職能科室，編輯部。

三、人員構(gòu)成情況

西江月文藝雜志社人員編制總數(shù)10名，其中：差額事業(yè)編制10名。其中，在職在編人員3人，包括：行政在職在編人員2人，后勤人員1人。離退休人員6人。

第二部分：西江月文藝雜志社2022年單位預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

一、單位收支預(yù)算總體預(yù)算情況說明

2022年收支總預(yù)算317383元，同比減少300元，下降0.09 %。收入包括：一般公共預(yù)算撥款；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出。

2022年收支預(yù)算總體減少，主要是以下支出減少：根據(jù)相關(guān)規(guī)定減少了出版發(fā)行及相關(guān)印刷支出，使收入預(yù)算總體有所減少。

二、單位收入總體預(yù)算情況說明

2022年收入總預(yù)算317383元，同比減少300元，下降0.09 %。其中：

（一）一般公共預(yù)算撥款317383元，占收入總預(yù)算的100%，同比減少300元，下降0.09 %。。

（二）本單位無政府性基金預(yù)算收入，同比無變化。

（三）本單位無財(cái)政專戶管理資金資金收入，同比無變化。

（四）本單位無事業(yè)收入，同比無變化。

（五）本單位無事業(yè)單位經(jīng)營收入，同比無變化。

三、單位支出總體預(yù)算情況說明

2022年支出總預(yù)算317383元，其中，基本支出預(yù)算257683元，占支出總預(yù)算的81.19%，同比無變化；項(xiàng)目支出預(yù)算59700元，占支出總預(yù)算的18.81%，同比減少300元，下降0.07 %。其中：

（一）文化旅游體育與傳媒支出317383元，占支出總預(yù)算100%，同比減少300元，下降0.09 %。

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說明

2022年財(cái)政撥款收支總預(yù)算317383元。收入包括：一般公共預(yù)算撥款317383元；支出包括：文化旅游體育與傳媒支出317383元。

五、一般公共預(yù)算支出情況說明

2022年一般公共預(yù)算撥款支出317383元，其中：基本支出257683元，項(xiàng)目支出59700元，具體支出預(yù)算如下：

（一）一般公共預(yù)算支出按支出功能分類科目劃分。

出版發(fā)行317383元，其中：基本支出257683元，項(xiàng)目支出59700元。主要用于出版文藝雜志，促進(jìn)文藝發(fā)展?！段鹘隆冯s志出版發(fā)行。

（二）按支出結(jié)構(gòu)分類劃分，分為基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算。

1.基本支出預(yù)算257683元，占一般公共預(yù)算支出的81.19%，同比無變化。其中：

工資福利支出預(yù)算257683元，占基本支出預(yù)算100%，同比無變化。

2.項(xiàng)目支出59700元，占一般公共預(yù)算支出的18.81%，同比減少300元，下降0.07 %。其中：商品和服務(wù)支出預(yù)算59700元，占項(xiàng)目支出預(yù)算100%，同比減少300元，下降0.07 %。

六、一般公共預(yù)算基本支出情況說明

2022年一般公共預(yù)算基本支出257683元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)257683元，占基本支出預(yù)算100%。主要包括：基本工資。

公用經(jīng)費(fèi)0元。

七、一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

（一）2022年部門預(yù)算全口徑安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。

2022年部門預(yù)算全口徑安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無變化。

其中：

1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無變化。

2.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無變化。

3.公務(wù)用車費(fèi)預(yù)算0元，同比無變化。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無變化。

（2）公務(wù)用車購置費(fèi)0元，同比無變化。

（二）2022年一般公共預(yù)算資金安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況。

2022年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無變化。具體是：

1.因公出國（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0元，同比無變化。根據(jù)財(cái)政局統(tǒng)一要求，各部門一般公共預(yù)算安排的因公出國（境）費(fèi)不編入部門預(yù)算，執(zhí)行中根據(jù)外事管理部門批準(zhǔn)的年度出國計(jì)劃申請調(diào)整支出。

2.公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0元，同比無變化。其中：本級經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算0元，同比無變化。

3.公務(wù)用車費(fèi)預(yù)算0元，同比無變化。具體是：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0元，同比無變化。

（2）公務(wù)用車購置預(yù)算0元，同比無變化。

八、政府性基金預(yù)算情況說明

2022年本單位無政府性基金收支業(yè)務(wù)，因此沒有相應(yīng)的政府性基金收支預(yù)算。

九、2022年單位預(yù)算其他事項(xiàng)說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。

單位機(jī)關(guān)行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算0元，單位出版發(fā)行安排317383元。其中：基本支出257683元；項(xiàng)目支出59700元，同比減少300元，下降0.09 %。主要原因是：根據(jù)相關(guān)規(guī)定減少了印刷支出。主要用于事業(yè)單位根據(jù)國家規(guī)定的基本工資和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等安排的人員經(jīng)費(fèi)支出；按市本級公用經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)安排的印刷費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購預(yù)算安排情況。

2022年政府采購預(yù)算0元，同比無變化。按采購資金類型劃分，一般公共預(yù)算撥款0元，財(cái)政專戶管理的資金安排0元。按采購項(xiàng)目類型劃分，集中采購0元，其中：貨物類采購0元、工程類采購0元、服務(wù)類采購0元；分散采購0元，其中：貨物類采購0元、工程類采購0元、服務(wù)類采購0元。

（三）國有資產(chǎn)的總體情況。

共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。

截至2021年12月31日，資產(chǎn)原值合計(jì)579642.12元，其中：（1）土地、房屋及構(gòu)筑物579642.12元，（2）通用設(shè)備0元，（3）專用設(shè)備0元，（4）文物和陳列品0元，（5）圖書檔案0元，（6）家具、用具、裝具等0元。

（四）預(yù)算績效說明。

2022年單位預(yù)算共有項(xiàng)目（含基本支出）2個(gè)，項(xiàng)目涉及金額317383元，全部項(xiàng)目（含基本支出）均制定了績效目標(biāo)。其中：特定項(xiàng)目類1個(gè)，分別是：印刷支出59700元。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況說明

2022年本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支業(yè)務(wù)，因此沒有相應(yīng)的國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。

（六）其他情況說明

2022年本單位無其他情況說明。

第三部分：專業(yè)名詞解釋

1.一般公共預(yù)算撥款：是指本級財(cái)政當(dāng)年撥付的預(yù)算資金,包含經(jīng)費(fèi)撥款、納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入安排的資金、專項(xiàng)收入安排的資金、行政事業(yè)性收費(fèi)收入安排的資金、罰沒收入安排的資金、國有資本經(jīng)營收入安排的資金、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入安排的資金、其他收入安排的資金等。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

3.事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

6.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。

7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

8.事業(yè)單位經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

9.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

10.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入本級財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公職人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

11.出版發(fā)行：本單位專指出版事業(yè)中編輯、印刷、發(fā)行三個(gè)方面的工作，也是出版社內(nèi)部負(fù)責(zé)管理書稿印刷、生產(chǎn)方面的工作、包括圖書的總發(fā)、批發(fā)與零售。

第四部分：2022年單位預(yù)算報(bào)表